Платежные агенты и онлайн-кассы

Важный материал на тему: "Платежные агенты и онлайн-кассы" с профессиональной точки зрения. Если возникнут вопросы, вы всегда их можете задать дежурному юристу.

Интернет-магазинам, принимающим платежи с «ИнвойсБокс» онлайн касса не нужна

В соответствии с Федеральным законом 54-ФЗ, с 1 февраля 2017 года контрольно-кассовая техника должна отправлять электронные версии чеков оператору фискальных данных. Новый закон касается и Интернет-магазинов, ККТ обязательно применять даже при безналичных расчётах по интернету.

Оставьте заявку на подключение к системе «ИнвойсБокс» и продавайте товары и услуг без онлайн-кассы уже сейчас!
Заключив агентский договор, вы переложите обязанность по выдаче электронных чеков на «ИнвойсБокс». В соответствии с законом, система «ИнвойсБокс», как агент поставщика (правовую информацию читайте ниже), который получает оплату от покупателя на свой счёт, будет выдавать электронный чек вашим клиентам. Квитанция об оплате отправляется покупателю письмом на электронную почту или сообщением на мобильный телефон.

Таким образом, система возьмёт на себя всю заботу по установке онлайн-кассы (ККМ), выдаче электронных чеков, регистрации
в налоговых органах, заключению договора с оператором фискальных данных (ОФД), отправке данных в налоговые органы,
закрытию кассового дня, поддержанию работоспособности онлайн-кассы и каналов передачи данных.

В системе «ИнвойсБокс» доступны такие платёжные инструменты как — Интернет-эквайринг, Интернет-банки, Терминалы и кассы банков, Электронные деньги, Безналичная оплата.

Партнёры «ИнвойсБокс» могут работать без онлайн-кассы!
Оставить заявку

Правовая информация

«ИнвойсБокс» (ООО «ОРЦ») на основании договора, выступая в качестве агента по поручению принципала, от своего имени и за счёт принципала оказывает агентские услуги, в том числе, принимая денежные средства за услуги или товар в безналичной форме от физических лиц. Полученные от покупателей денежные средства поступают на расчётный счёт организации и перечисляются принципалу.

[2]

Насколько правомерно выдавать чеки физическим лицам от имени агента, если в договоре написано, что он действует от своего имени и за счёт принципала?

Согласно ст. 1005 Гражданского кодекса РФ, по агентскому договору, одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счёт принципала либо от имени и за счет принципала. По сделке, совершенной агентом с третьим лицом от своего имени и за счёт принципала, приобретает права и обязанности агент, хотя бы принципал и был назван в сделке или вступил с третьим лицом в непосредственные отношения по исполнению сделки. По сделке, совершенной агентом с третьим лицом от имени и за счёт принципала, права и обязанности возникают непосредственно у принципала.

Поскольку согласно условиям договора агент действует от имени и за счёт принципала, стороной сделки купли-продажи товаров (продавцом товара) выступает принципал, хотя в непосредственные отношения с покупателем вступает агент.

Из приведенных формулировок следует, что применять ККТ должен тот, кто непосредственно осуществляет денежные расчёты. При этом такие расчёты должны быть связаны с продажей товаров (работ, услуг). Таким образом, исходя из буквального толкования Закона получается, что агент имеет право выдавать покупателям чеки от своего имени, в случае если он действует от имени и за счёт принципала. Ведь именно он вступает в непосредственные наличные денежные расчеты с покупателями. Данный вывод подтверждает и арбитражная практика (см. Постановление ФАС Северо-Западного округа от 11.05.2006 по делу № А21-10608/20Б

Подпадает ли в данном случае деятельность организации под понятие «платёжного агента»? Должна ли организация
при приёме платежей использовать специальный банковский счёт?

В соответствии с п. 3 ст. 2 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами» (далее – Закон № 103-ФЗ) платёжным агентом является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приёму платежей физических лиц. Платёжным агентом является оператор по приёму платежей либо платежный субагент.

[1]

Согласно ч. 1 ст. 3 Закона № 103-ФЗ деятельностью по приёму платежей физических лиц признается приём платёжным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг).

На основании ч. 14 ст. 4 Закона № 103-ФЗ платёжный агент при приёме платежей обязан использовать специальный банковский счёт (счета) для осуществления расчётов. По специальному банковскому счёту ­платёжного агента могут осуществляться следующие операции:

  • Зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
  • Зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;
  • Списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика;
  • Списание денежных средств на банковские счета.
  • Осуществление других операций по специальному банковскому счёту платежного агента не допускается (ч. 16 и 17 ст. 4 Закона № 103-ФЗ).

Таким образом, сфера использования специальных банковских счетов строго ограничена и зачисление на эти счета денежных средств по платежам с использованием платёжных карт законом не предусмотрено.

Указанием Банка России от 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» предусмотрено заключение договора эквайринга между банком и организацией. По такому договору организация открывает счёт, на который будут поступать платежи по платежным картам покупателей.

Важно отметить, что кредитные организации вправе осуществлять банковскую операцию по переводу денежных средств, получателем средств по которому может являться поставщик (владелец Интернет-магазина — ИП или организация) или управомоченное им лицо (система «ИнвойсБокс», ООО «ОРЦ»), в том числе платёжный агент, при условии указания физическим лицом в распоряжении о переводе денежных средств поставщика или управомоченного им лица в качестве получателя средств. Указанный перевод денежных средств осуществляется кредитной организацией как при наличии договора с поставщиком или его управомоченным лицом, так и при отсутствии указанного договора, на банковский счёт поставщика или его управомоченного лица, не являющийся специальным ­банковским счётом (письмо Банка России от 21.11.2011 № 166-Т).

В соответствии с п. 1 ст. 1005 ГК РФ по агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего ­имени, но за счёт принципала либо от имени и за счёт принципала.

По сделке, совершённой агентом с третьим лицом от имени и за счёт принципала, права и обязанности возникают непосредственно у принципала.

Отсюда можно сделать вывод о том, что платёжный агент, действующий в соответствии с Законом № 103-ФЗ, является агентом и в смысле ГК РФ. Однако сфера деятельности агента, действующего от имени принципала, в соответствии с п. 1 ст. 1005 ГК РФ, является более широкой. Он вправе не только производить расчёты во исполнение обязательств физических лиц по сделкам, совершенным ими с принципалом, но и самостоятельно совершать от имени принципала сделки и иные действия. То есть платёжный агент осуществляет специальный вид деятельности, ограниченный приёмом платежей. В данном случае деятельность агента связана не только с приёмом платежей, но и с совершением им иных действий – оказание информационно-технологических услуг.

Таким образом, деятельность «ИнвойсБокс»
не подпадает под понятие «платёжного агента»
Оставить заявку

Онлайн-кассы для интернет-магазинов

08.02.2017, 18:40

Администратор
На форуме с: 21.10.2007
Сообщений: 5 103

Как известно, российский бизнес «осчастливили» обязательным использованием онлайн-ККТ плюс подвели практически все расчеты, включая карты и эл. деньги под ККТ. Сейчас мы видим активный пиар на новой теме продавцов ККТ, ОФД, продавцов софта для интернет-магазинов. Но самый главный вопрос остается без ответа — для каких именно интернет-магазинов это обязательно, а для каких нет. «Рекламщики» обходят этот вопрос стороной, делая вид, что для всех обязательно, вопрос только в сроках. Но мы то знаем, что по 54-ФЗ есть еще платежные агенты, которые собирают для организаций платежи физлиц и тогда они должны печатать чеки.

Если организация заключила договор эквайринга с банком — все понятно, банк не будет платежным агентом, обязанность печатать чек после каждого карточного платежа лежит на интернет-магазине. Но большинство мелких интернет-магазинов подключаются не напрямую к банкам, а через посредников, собирающих платежи из разных источников (карты, эл.деньги, мобильные платежи и т.п.). В частности наш софт продается через агрегаторы платежей Робокассу и РБКмани. И здесь возникает вопрос: считаются ли данные сервисы платежными агентами и будет ли это их обязанность печататься чеки или моей? Из договора установить это непросто, вот договор с Робокассой:

Законом от 3 июня 2009 года N 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» платежные агенты определены так:

Зачем нужны платежные системы и онлайн-кассы для вашего бизнеса?

Консолидация оборотных средств предприятий приходится на платежные агрегаторы. После вступления в силу 54-ФЗ, компании обязаны отправлять электронные чеки в налоговую после совершения каждой покупки. Сегодня эту функцию берут на себя онлайн-кассы. Для того чтобы платежные системы и онлайн-кассы взаимодействовали между собой правильно, требуется грамотное программирование взаимодействующих систем.

Почему онлайн-кассы стали необходимостью

Онлайн-кассы вошли в обиход после выхода 54 закона, по которому все терминалы и кассы обязаны иметь подключение к электронной сети для отправки чеков в налоговую по защищенным каналам. Отправка информации о факте продажи осуществляется также на электронный адрес покупателя или на телефон по смс.

Внешне терминалы не изменились. Устройства, как и прежде, печатают чеки, продавец передает их покупателю, а вот отправка информации в налоговую и покупателю возложена на интернет -кассы.

Исключение составляют только интернет-магазины и другие организации, работающие в сети, где личного присутствия клиента не требуется. Однако это не освобождает от необходимости передавать данные в электронной форме в налоговые службы и клиенту.

Цель введения онлайн-касс:

  • Сокращение сроков проверок. Между предпринимателями и контролирующими органами формируется доверительная среда. В любой момент налоговая имеет возможность проверить работу коммерсантов в реальном времени, что упрощает работу налоговой и сокращает сроки проверок.
  • Упрощение документооборота. С введением сервиса отпала необходимость заверять журнал операциониста в налоговой. Все необходимая информация формируется автоматически и доступна для проверки контролирующим службам и предпринимателю в личном кабинете.
  • Касса регистрируется через личный кабинет на сайте ФНС. Нет необходимости лично приходить к ним в офис.

Обзаводиться онлайн-кассами обязали практически все виды бизнеса, даже те которые раньше были освобождены от такого бремени.

Исключение составили только:

  • ремонт и покраска обуви;
  • изготовление и ремонт ключей, также в эту категорию попала галантерея из металла;
  • народный промысел и изготовление художественных изделий;
  • продажа на базарах, ярмарках и выставках (рассматривается проект закона, который обяжет продавать определенные категории товаров по кассе);
  • продажа мороженого, продукции из цистерн и подвижных тележек;
  • продажа печатных изданий в кисках (газеты, журналы);
  • продажа сезонной продукции (овощи, фрукты);
  • продажа продукции в разнос;
  • арендодатели жилья и помещений;
  • работники социальной сферы по уходу за недееспособными людьми;
  • религиозные группы;
  • кредитные институты и компании, принимающие оплату в безналичной форме;
  • фирмы, занимающиеся покупкой и продажей ценных бумаг;
  • кондукторы;
  • аптеки, работающие в селах и деревнях при фельдшерских пунктах;
  • столовые в школах.

Остальные организации, в том числе ИП, обязаны иметь онлайн-кассы. В противном случае это грозит наказанием в виде штрафов.

Какая ответственность грозит за неиспользование онлайн-касс?

Отсутствие у предпринимателя онлайн-кассы карается очень сурово. Причем повторное нарушение ужесточает наказание во много раз. При выявлении первого нарушения бизнесмен может отделаться устным предупреждением. Закон предусматривает и реальное наказание. Сумма штрафа зависит от формы владения бизнесом.

Для индивидуальных предпринимателей штраф составит от 25% до 50% от суммы продаж, но не меньше 10 000 рублей. Для обществ с ограниченной ответственностью штраф составляет от 75% до 100% от суммы продаж или не менее 30 000 рублей. При повторном нарушении наказание предполагает приостановку работы предпринимателя на три месяца.

Какие платежные системы (агрегаторы) имеют взаимодействие с онлайн-кассам?

Работы по разработке интерфейсов взаимодействия между платежными системами и онлайн-кассами начались в 2017 году. Основную сложность представляла необходимость заставить производителей сотрудничать с онлайн-сервисами, чтобы добиться совместимости терминалов с их интерфейсом, а затем довести проделанную работу до ума.

Плюсы использования агрегаторов очевидны…

Популярные агрегаторы, предоставляющие функцию онлайн-касс:

  • Яндекс.Касса;
  • Robokassa;
  • Wallet One Единая Касса;
  • C hronopay ;
  • F ree-kassa ;
  • Деньги Online;
  • PayU;
  • Intellect money;
  • Uniteller.

При покупке товара или услуги клиент может оплатить с помощью систем оплаты:

  • банковская карта ( Visa, Maestro) ;
  • электронные кошельки ( WebMoney , QIWI , PayPal , Яндекс.Деньги);
  • баланс сотового телефона (МТС, Билайн);
  • терминалы и кассы для оплаты услуг и товаров;
  • интернет-банкинг.

Если кассы используются без агрегаторов, то деньги после оплаты поступают напрямую в кассу онлайн-бизнеса без задержек. В случае использования платежной системы и онлайн-кассы, деньги перечисляются организации один раз в сутки.

Какую платежную систему для онлайн-кассы выбрать?

Агрегаторы отличаются между собой, в основном, только скоростью обработки платежей , центральным программным интерфейсом и взимаемым процентом комиссии за транзакцию.

Наиболее распространенные платежные системы:

  • Робокасса. Позволяет получать деньги практически всеми способами оплаты: электронные кошельки, банковские онлайн-сервисы, терминалы, телефоны, банкоматы и терминалы. Такая универсальность в оплате позволяет покупателю оплачивать услуги любым удобным для него способом. Единственным недочетом этой системы является высокая комиссия на транзакции. Бюджетный вариант для малого бизнеса будет стоить 5% от покупки.

  • C hronopay . Позволяет принимать оплату по картам и с электронных кошельков.
  • Интеркасса. Позволяет получать онлайн-платежи и деньги с электронных кошельков. Подключение бесплатное, комиссия 3% .
  • SpryPay . Часто используется малым бизнесом. Комиссия 3%, сервис имеет удобную систему составления отчетов о движении денег, а также быстрое уведомление о перечислении. Недостатком является задержка вывода денег на расчетный счет .
  • Деньги Онлайн. Сервис принимает оплату через терминалы и онлайн. Комиссия рассчитывается индивидуально для каждого бизнеса в зависимости от оборота и вида деятельности.

Как связать свою онлайн-кассу с платежной системой?

Предприниматель и предприятие должны заключить договор с компанией посредником о приеме онлайн-платежей. Затем компания должна приобрести терминал, зарегистрировать оборудование в налоговой и настроить его через личный кабинет платежной системы. После обе системы будут работать синхронно друг с другом.

Частые ошибки при их использовании

Ошибки пользователей онлайн-касс, за которое может последовать наказание:

  • неверно указано наименование товара;
  • неверно указаны данные оператора или кассира;
  • неверный режим пользования кассой;
  • ошибки при регистрации терминалов;
  • несвоевременная замена фискальных накопителей;
  • игнорирование отправки электронного чека покупателю;
  • нереальные суммы, указываемые в чеках;
  • использование старых кассовых аппаратов.

Ошибки обычно наказываются предупреждением или штрафом. Будьте внимательным в работе с онлайн-кассами.

Интернет-магазины и платежные агрегаторы в свете 54-ФЗ

Рассмотрим два главных вопроса, которые волнуют интернет-магазины, принимающие платежи через платежные агрегаторы.

Первый – могут ли агрегаторы взять на себя обязанность по соблюдению кассовой дисциплины (применение онлайн-ККТ и направление чеков) вместо магазинов?

Второй – что могут предложить агрегаторы в помощь магазинам в свете изменений в 54-ФЗ?

Шпаргалка по статье от редакции БУХ.1С для тех, у кого нет времени

1. В ст.2 Федерального закона от 03.07.2016 № 290-ФЗ указаны исключения, на которые не распространяется обязанность по применению онлайн-касс с 01.07.2017. Интернет-магазины в перечень этих исключений не входят. Поэтому они обязаны применять новые ККТ с 1 июля 2017 года. Но если магазин работает только с электронными средствами платежа и раньше мог не использовать ККТ (этого не требовал Закон №54-ФЗ до внесения в него изменений в 2016 году), то такое право сохраняется у него до 1 июля 2018 года. Это разрешает п.9 ст.7 Федерального закона от 03.07.2016 №290-ФЗ).

2. Интернет-магазины, применяющие сервис Яндекс.Касса, должны перейти на онлайн-кассы с 1 июля 2017 года, если в том числе принимают оплату платежными картами. Для этого им нужно будет приобрести кассовый аппарат нового поколения, который внесен в специальный реестр ФНС.

3. Сервис Яндекс.Касса не планирует брать на себя функции платежного агента и вместо магазинов выдавать покупателям чеки не будет.

4. Яндекс.Касса провела интеграцию с удаленным кассовым сервисом Атол.Онлайн (в реестре ФНС сейчас уже несколько моделей ККТ Атол). Это позволит предпринимателям самостоятельно не интегрировать ККТ с системой управления магазином и с платежами через Яндекс.Кассу.

5. Кассу можно будет не покупать, а взять в аренду в том же самом Атоле, или другом сервисе, с кем в будущем будет интегрирована Яндекс.Касса.

Видео (кликните для воспроизведения).

6. Иными словами, магазинам нужно купить или арендовать кассу (обязательно – из реестра онлайн-касс ФНС), поставить новую кассу на учет в налоговой (можно по интернету) и заключить соглашение с ОФД.

Мы решили задать эти вопросы самим платежным агрегаторам, которые работают с онлайн-магазинами. И вот что нам удалось узнать.

В ряде случаев магазин действительно может работать без ККТ и без печати чеков. Например, в случае отправки товаров покупателям наложенным платежом через почту. Или при работе через курьерскую службу доставки, с которой у магазина заключен договор на расчетно-кассовое обслуживание (РКО).

В этом случае и курьерская доставка, и почта осуществляют функции платежного агента. Всю ответственность за печать чеков они берут на себя и магазин не обязан дублировать их функции.

Однако это не касается платежных агрегаторов. Функции агентов брать на себя они не собираются. Более того, им запрещается это делать по закону, ведь чек должен выдавать продавец товара или услуги. Как вариант, чек может выдавать агент интернет-магазина (например, курьерская служба или розничная точка, с которой у магазина заключен договор).

Агрегатор же в этой схеме не реализует товары и услуги от имени продавца, и не является его агентом.

Определение платежного агента раскрывается в ст. 2 п. 3 ФЗ-103 «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами». Агент — это юридическое лицо (за исключением кредитной организации) или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц. То есть, из закона прямо следует, что кредитные организации не являются платежными агентами.

О том, почему агрегаторы не станут платежными агентами, нам рассказала Евгения Арнаутова, представитель компании Яндекс.Деньги:

Яндекс.Деньги работают по лицензии ЦБ как НКО — небанковская кредитная организация. По закону кредитная организация не является и не может являться платежным агентом. У нее другой функционал и другое назначение. Ровно по той же причине платежными агентами не являются и банки.

Так что у нашего агрегатора (Яндекс.Касса), который является сервисом Яндекс.Деньги обязанности ровно те же, что у банков, обеспечивающих онлайн-магазины услугами интернет-эквайринга. И среди этих обязанностей нет отправки электронного фискального чека.

Яндекс.Касса технически обслуживает прием платежей от покупателей и уведомляет магазин, как только оплата прошла. В этот момент продавец должен отправить электронный чек покупателю и передать его копию в налоговую.

С этим мнением солидарны и представители других игроков рынка. В частности, Семен Окороков, директор по развитию EKAM.ru, пояснил БУХ.1С, что платежные агрегаторы создаются для удобства конечного пользователя и избавления его от необходимости заключать несколько договоров с различными банками или платежными системами по приему онлайн-оплат с помощью банковских карт и электронных денег.

В этом и состоит главная ценность платежных агрегаторов для онлайн-магазинов. Поэтому тот факт, что агрегаторы не пойдут на печать чеков вместо интернет-магазинов, не оттолкнет последних от использования их услуг.

При этом Семен Окороков отмечает, что агрегаторы никогда не возьмут на себя функции платежных агентов. В том числе и потому, что принципы работы агрегаторов и платежных агентов кардинально различаются:

По факту взаимодействия фискального регистратора (ФР) с Федеральной налоговой службой механика вырисовывается довольно простая. На этапе совершения оплаты за товар платежный агрегатор отдает сигнал системе управления сайтом (CMS) о том, что деньги были приняты. CMS передает эту информацию онлайн-кассе (ФР), и уже онлайн-касса передает эти данные в ФНС. Т.е. в этом случае ФР и платежный агрегатор не взаимодействуют друг с другом напрямую.

Иными словами, на текущий момент платежный агрегатор просто присылает подтверждение, что деньги от пользователя были списаны и поступили на счет онлайн-магазина.


В будущем платежные агрегаторы также никогда не возьмут на себя функции платежного агента. Тому есть несколько причин. Первая – чек обязан печатать магазин или курьерская служба. Вторая – агрегатор является небанковской кредитной организацией, в связи с чем не имеет прав выполнять функции платежного агента, — пояснил Семен Окороков.

С ним согласна и генеральный директор сервиса электронных платежей Platron Елена Орлова:

Агрегаторы не будут брать на себя функции платежных агентов. Это объясняется рядом моментов. В первую очередь – законодательных. Статус платежного агента кардинально отличается от статуса агрегатора. Согласно закону, платежный агент может принимать только наличные денежные средства. Причем агент обязан выдавать покупателю кассовый чек. Пример: прием оплаты через терминал в счет оплаты за интернет.

Агрегаторы же не имеют дел с наличными денежными средствами. Они просто упорядочивают платежи покупателей и уведомляют магазины о совершенных платежах. Платежными агентами они не являются и не могут ими являться в принципе.

Таким образом, не стоит ждать от агрегаторов, что они полностью и на легальных основаниях освободят онлайн-торговцев от обязанности по соблюдению новых правил кассовой дисциплины. Печатать чеки и применять ККТ вместо магазинов агрегаторы не будут.

Но это не значит, что магазины в ближайшем будущем откажутся от услуг таких сервисов, как платежные агрегаторы. Скорее всего, рынок онлайн-магазинов будет перераспределен между теми агрегаторами, которые смогут предложить магазинам оптимальные инструменты для внедрения и интеграции онлайн-ККТ в новых условиях.

По словам Евгении Арнаутовой, сейчас многие агрегаторы уже вплотную заняты тем, что настраивают свой функционал под новые требования законодательства:

Например, мы анонсировали новый протокол работы Яндекс.Кассы в свете 54-ФЗ. Клиентам не придется самостоятельно интегрировать ККТ с системой управления магазином, а потом ломать голову, как связать все это с платежами через Яндекс.Кассу. Она будет сама передавать информацию о заказах и оплатах на ККТ и информировать магазин об успешной оплате и регистрации чека. Поэтому для исполнения требований закона клиентам останется сделать всего пару шагов. А именно: купить или арендовать ККТ, заключить договор с ОФД и зарегистрировать ККТ в налоговой.

После выполнения этих шагов клиенты могут начать использовать расширенный протокол сервиса. При этом обновленный протокол позволит выполнить три главных требования закона. Первое — автоматическая передача информации о продажах на кассовый аппарат в момент проведения оплаты. Второе — контроль регистрации чека (можно будет выбрать, проводить или отменять транзакцию в случае неуспеха). Наконец – перевод через ККТ полных и частичных возвратов денежных средств.

По сути, подобный функционал предлагают все платежные агрегаторы, которые заинтересованы в дальнейшей работе с интернет-магазинами. Главный минус, как мы выяснили, заключается в том, что никакие чеки печатать они не собираются. И соблюдение кассовой дисциплины в разрезе онлайн-торговли их не касается.

Как работать без онлайн-кассы?

Новый закон об онлайн-кассах (54-ФЗ) обязывает выбивать чеки и отправлять их покупателям сразу после платежа. Изменения касаются всех организаций и ИП, работающих с физическими лицами. Даже если покупатель переводит деньги по безналу, чек нужно выбивать. Для ряда случаев действует отсрочка до 01.07.2018 г. Однако после этой даты пробивать чеки придется в любом случае, если оплату производит физическое лицо.

Многих предпринимателей волнует вопрос, можно ли работать с клиентами (принимать платежи) и торговать без онлайн-кассы? Ведь покупка кассы, ее обслуживание стоят денег и требуют временных затрат. В этой статье мы рассмотрим варианты, как работать без онлайн-кассы фирмам, которые оказывают услуги населению или продают товары через Интернет.

1. Принимать оплату через платежного агента

Прием платежей через платежного агента позволяет обойтись без онлайн-кассы. В этом случае покупатель переводит деньги агенту, который выбивает чек и отправляет его в налоговую инспекцию, а вы получаете оплату от агента на расчетный счет.

Разберем на примере работу сервиса Robo.market, который выполняет функцию агента и позволяет торговать интернет-магазинам и фрилансерам без онлайн-кассы.

  1. Вы регистрируетесь на сайте в качестве продавца.
  2. Добавляете товары или услуги в сервис Robo.market
  3. Даете ссылку покупателю или переводите его для оплаты с вашего интернет-магазина на сайт Robo.market. Сервис позволяет передавать снаружи состав корзины, чтобы покупателю не пришлось заново собирать товары. Имеются модули для интеграции с магазинами на CMS WordPress и OpenCart. Если у вас другая система, можно воспользоваться услугами веб-программистов для настройки работы.
  4. Покупатель оплачивает товар или услугу на сайте Robo.market, и сразу получает чек. В личном кабинете продавца выводится информация о покупке.
  5. По заявке продавца деньги из личного кабинета на Robo.market выводятся на расчетный счет интернет-магазина или фрилансера.

Возврат денег покупателю также можно провести через личный кабинет.

Работа через Robo.market позволяет принимать оплату без онлайн-кассы. В каталог товаров на площадке можно добавлять как физические товары, так и цифровые товары, например, электронные книги или услуги. Если стоимость услуг рассчитывается индивидуально, вы можете предварительно обсудить все детали с клиентом, затем завести услугу на площадку Robo.market и прислать ссылку клиенту на карточку услуги, чтобы он ее оплатил и получил чек.

Сколько стоят услуги платежного агента?

В случае с Robo.market продавец – юридическое лицо оплачивает комиссию с платежей. При оплате банковской картой комиссия составляет от 2,3% до 5% в зависимости от тарифного плана. При оплате электронными деньгами (Яндекс.Деньги, WebMoney) от 2,9% до 7%. Отдельно оплачивается обработка платежа на вывод, но ее стоимость невысока – от 0 до 50 рублей.

Если продажу товаров осуществляет физическое лицо, комиссия берется с покупателя и составляет 7%.

Плюсы и минусы работы без кассы через платежного агента

2.Арендовать онлайн-кассу

Если вы не хотите покупать кассу, ее можно арендовать, а платежи принимать через агрегатора, например, Яндекс.Кассу. Это вариант работы с онлайн кассой без физического кассового аппарата. Для работы через сервис не обязательно иметь сайт. Можно выставить счет в личном кабинете Яндекс.Кассы и отправить ее клиенту по электронной почте. Покупатель сможет оплатить товар или услугу прямо из письма.

Как работает схема с арендой кассы для приема платежей онлайн? Рассмотрим детально

  1. Вы регистрируетесь в Яндекс.Кассе для приема платежей от физических лиц. Если у вас есть сайт, то интегрируете его с Яндекс.Кассой. Если сайта нет, клиентам можно выставлять счета по электронной почте.
  2. Арендуете онлайн-кассу у одного из партнеров Яндекс.Кассы. Например, в компании Атолл можно арендовать одну кассу по цене 3400 руб. в месяц (3000 руб. арендная плата + 400 руб. за фискальный накопитель). В стоимость аренды включены услуги ОФД.
  3. Чтобы арендовать кассу, потребуется зарегистрироваться у оператора фискальных данных (ОФД), оформить квалифицированную электронную подпись (КЭП), получить доступ в личный кабинет на сайте налоговой инспекции и там зарегистрировать арендованную кассу. Процедура достаточно длинная, но ее потребуется пройти, чтобы арендованная касса смогла работать.
  4. После регистрации кассы ее необходимо интегрировать с Яндекс.Кассой.

Когда клиент будет оплачивать услуги через Яндекс.Кассу, платежный сервис отправит данные в арендованную кассу, которая сформирует чек, отправит данные ОФД, который в свою очередь отправит данные в налоговую инспекцию и покупателю.

Сколько стоят услуги Яндекс.Кассы?

На момент подготовки статьи комиссия за прием платежей по базовому тарифу составляла 3,5% при оплате картой и от 3,5% до 6% при оплате электронными деньгами. Комиссии ниже за оплату товаров. При оплате услуг комиссии повышаются. Таким образом, фрилансерам, оказывающим услуги, придется платить больше.

[3]

Чтобы рассчитать полную стоимость работы по схеме, необходимо добавить к комиссиям Яндекс.Кассы стоимость аренды кассового аппарата (3400 руб. в месяц).

Плюсы и минусы аренды онлайн-кассы

Что делать? Подведем итоги

Если у вас небольшой интернет-магазин или вы оказываете услуги клиентам и принимаете мало платежей, вам будет выгоднее работать без кассы через платежного агента. В этом случае агент снимает с вас все вопросы по регистрации ККТ.

Если у вас большие обороты либо идет много платежей, вам может быть удобнее арендовать кассу и настроить прием платежей через Яндекс.Кассу.

Когда нужно подключить платежного агента, а когда онлайн-кассу?

Несмотря на большую популярность онлайн-покупок, многие люди до сих пор путают между собой платежных агентов и онлайн-кассы. Давайте разбираться.

Платежный агент – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющий деятельность по приему платежей физических лиц. Далеко не все платежные агенты соответствуют современным требованиям федеральной налоговой службы Российской федерации.

Онлайн-касса – контрольно-кассовая техника, соответствующая новой редакции 54 федерального закона. Такая касса отправляет электронные чеки оператору фискальных данных сразу же после прохождения оплаты. ОФД, в свою очередь, регистрирует чеки и перенаправляет их в налоговую.

Таким образом, платежная агент и онлайн-касса решают совершенно разные задачи: первая создана для увеличения количества платежей, вторая же для легализации предпринимательской деятельности и выставления автоматической отчетности перед налоговой.

Может ли платежный агент заменить онлайн-кассу?

В ряде платежных агентов действительно уже есть решения по ФЗ-54, в том силе и со 100% заменой. Речь идет о функции «Робочеки» в Robokassa: вместо покупки или аренды онлайн ККТ используется онлайн-касса самого сервиса. Через нее же принимается оплата, и отправляются фискальные чеки. Идеальное решение для малого бизнеса.

В остальных случаях без онлайн-кассы обойтись не удастся (если вы только не планируете работать по-черному, что с каждым месяцем все опасней). Придется купить или арендовать современный терминал и “подружить” его с платёжной системой.

Перечень платежных агентов, имеющие собственные решения по подключению современных ККТ: Яндекс.Касса, Robokassa, Wallet One Единая касса, Деньги Online, PayU, Intellect money, Uniteller, C hronopay . Будучи клиентом данных компаний, вы без видимых проблем сможете арендовать или купить терминал у их официальных партнеров и подключить к своему магазину. Это сэкономит время и нервы, так как не придется самостоятельно искать, где купить кассу, как ее подключить к сайту и сделать, чтобы все работало.

Какими способами можно избежать подключение онлайн-кассы?

Глядя на цены вполне понятно желание онлайн-бизнеса увернуться от прямого исполнения недешевого закона 54. Есть 4 способа, позволяющих обойтись без физического подключения. То есть без необходимости покупать терминал, который будет стоять у вас рядом с компьютером и выбивать чеки.

  1. Агентский договор. Предприниматель заключает договор на обслуживание с платформой-агентом (не путайте с платежным агентом). Та предоставляет кассу, с которой в дальнейшем взаимодействует покупатель. Предпринимателю ничего покупать ничего не нужно, оплачивается только аренда.
  2. Система выставления счета. При использовании такой системы продавец не знает времени оплаты, следовательно, избавляется от необходимости сообщать об этом ОФД в режиме онлайн. Краткая схема: продавец выставляет счет, который покупатель оплачивает через банк любым способом. Электронный чек в данном случае не требуется, так как продавцу неизвестно время оплаты. Скорее всего, скоро эта лазейка в законе будет прикрыта и станет нелегальной.
  3. Использование курьерских служб. При этом оплату принимает непосредственно курьер в момент доставки и все обязанности по ФЗ-54 исполняет также курьерская служба. В этом случае любые другие варианты доставки товара исключены.
  4. Не попадаться на глаза. Вести свой онлайн-бизнес тихо и незаметно для налоговой. Так, чтобы ни один признак не выдавал в вас злостного нарушителя. Вариант сомнительный и рискованный, так как Роскомнадзор закручивает гайки все туже и туже.

Как видите, все бесплатные способы либо связаны с серьезными ограничениями предпринимательской деятельности, либо балансируют на грани, что может привести к большим штрафам. И если до этого как-то удавалось избегать пристального внимания ФНС, это не значит, что и дальше все будет также. Лучше уже сейчас позаботиться о легальном решении вопроса, которое не будет ущемлять возможности вашего бизнеса.

Какие минусы имеет платежный агент?

К основным минусам платежных агентов относят:

  • Не все агенты работают с физическими лицами.
  • Некоторые агенты запрещают определенные виды продуктов и услуг (например, продажа табачных изделий, юридических услуг).
  • Не все платежные агрегаторы соблюдают 54-ФЗ.
  • Наличие скрытых комиссий (порой до 30%).
  • Неповоротливая техподдержка. Решение 5-минутного вопроса может растянутся на несколько дней бесполезной переписки/телефонных разговоров с саппортом.

  • Платежи покупателей периодически не доходят на счет магазина, несмотря на то что средства списываются с карты. Решать проблему и успокаивать клиента придется магазину .
  • Бывают случаи блокировки аккаунта покупателя после регистрации в платёжной системе. В этом случае от него потребуют пройти идентификацию личности (выслать фото документов, банковской карты и так далее). Вместо приятной покупки в вашем магазине человек попадет в бюрократические жернова, а его деньги будут заморожены.
Видео (кликните для воспроизведения).

Но есть и самый большой минус. Агрегатор контролирует все ваши входящие финансовые потоки, а значит и полностью контролирует ситуацию. Пользуясь своим преимуществом, сервис может без предупреждения повышать тарифы, задерживать выплаты, заваливать вас бюрократическими проверками с целью приостановления выплат или разрыва сотрудничества (естественно, без выплаты накопившихся средств). Чаще всего такую грязную игру ведут зарубежные молодые сервисы приема оплат, но бывают проблемы и с надежными российскими компаниями.

Источники


  1. Зайцева Т. И., Медведев И. Г. Нотариальная практика. Ответы на вопросы. Выпуск 3; Инфотропик Медиа — М., 2010. — 400 c.

  2. Додонов Большой юридический словарь / Додонов, В.Н. и. — М.: ИНФРА-М, 2013. — 790 c.

  3. Кони, А. Ф. Обвинительные и судебные речи / А.Ф. Кони. — М.: Студия АРДИС, 2016. — 707 c.
  4. Яковлев, В.Н. Древнеримское и современное российское наследственное право. Рецепция права; М.: Институт практической психологии, 2013. — 128 c.
  5. Общая теория государства и права. Академический курс в 3 томах. Том 3. — М.: Зерцало-М, 2001. — 528 c.
Платежные агенты и онлайн-кассы
Оценка 5 проголосовавших: 1
Читайте так же:  Болезнь во время отпуска

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here