Как подтвердить доход самозанятому

Важный материал на тему: "Как подтвердить доход самозанятому" с профессиональной точки зрения. Если возникнут вопросы, вы всегда их можете задать дежурному юристу.

Как подтвердить доход: справка о доходах для самозанятых

В начале 2019 года утвержден новый налоговый режим для самостоятельно занятых граждан. Появилось новое понятие – налог на профессиональный доход (НПД). Простыми словами, это налог на средства, которые получены от выполнения работ без привлечения рабочей силы. Регламентирует налоговый режим Федеральный Закон №422-ФЗ от 27 ноября 2018 года. Закон действует только в четырех регионах страны: Москва, Республика Татарстан, Московская и Калужская области. В статье рассмотрим, как подтвердить доход самозанятому населению.

Максимальная выручка самозанятых граждан

Законодательством не устанавливаются ограничения на ежемесячные денежные поступления самозанятых. При этом в соответствии со статьей 4 ФЗ№422 ежегодный доход гражданина, работающего в самозанятости, не должен превышать 2,4 млн российских рублей.

Если ежегодный доход более 2,4 млн рублей, НПД не уплачивается, так как гражданин должен зарегистрироваться в качестве ИП. Для физлиц налог составляет 4%, для ИП – 13%.

Если за отчетный период самозанятый ничего не заработал, НПД не уплачивается. Налог в 100 российских рублей добавляется к НПД на следующий отчетный период.

Как оформить справку

В случае, если самозанятому нужно подтвердить доход, например, для оформления ипотеки или кредита, сделать это возможно.

Граждане, которые устроены официально, предоставляют справку 2-НДФЛ. Но самозанятые не имеют этой возможности. Доход граждан, работающих в самозанятости, подтверждается другим способом. Оформить справку можно через мобильное приложение ФНС «Мой налог». Она формируется в разделе «Настройки» – «Справки».

Если открыт счет в банке, на который поступает оплата за выполнение услуг, можно взять банковскую выписку о движении средств.

Обязательно ставьте лайк (палец вверх) этой статье, если она Вам понравилась.

Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые публикации!

Можно ли самозанятым подтвердить доход

Новый спецрежим могут применять физлица и индивидуальные предприниматели (самозанятые), у которых одновременно соблюдаются следующие условия.

Он должен помочь всем людям, которые работают «на себя» без сотрудников, трудиться, не опасаясь за нарушение установленного законодательства в стране. Но что ждет изучаемую категорию лиц? Какие плюсы и минусы есть у предложенной системы? К чему готовиться населению? Патенты Первое, на что предлагается обратить внимание — это на то, что действующая система налогообложения для указанной категории лиц будет являться патентной. Законопроект предусматривал закрепление критериев, которые смогут разграничить категории самозанятых граждан, ИП и лиц, работающих на основании трудового договора.

Самозанятый гражданин: деятельность, патент

Заинтересовала меня статья уважаемого адвоката Василия Борисовича Лапузина.И решил я поискать немного больше информации о происходящем. При этом в документе указывают именно все заработанные вами деньги, даже те, что пошли на отчисление налога на доходы физических лиц (НДФЛ), а также все премии, компенсации, материальная помощь.Если женщина ушла в декретный отпуск, то ее заработок рассчитывают на основании больничного листа и пособия на ребенка. А вот ежемесячная выплата при рождении ребенка в справке не указывается.

Чтобы заплатить самозанятому за работу, не надо исполнять обязанности налогового агента (лица, на которое возложены обязанности по перечислению налогов в бюджет). Итог – меньше налогов и работы с документами.

Документы, подтверждающие доход физического лица: перечень, особенности

Налог на профессиональный доход можно платить и при осуществлении других видов деятельности, если соблюдаются все условия, предусмотренные Федеральным законом № 422-ФЗ.

Если самозанятый работает только на себя, нигде при этом официально не трудоустроен, то справку 2-НДФЛ он нигде не получит. Дело в том, что справку 2-НДФЛ выдает налоговый агент (работодатель). Но если нет работодателя (налогового агента по НДФЛ), то и получить эту справку не получится.

С 1 января 2019 года в нескольких регионах России действует закон №551845-7. Его основная задача – навести порядок и облегчить процесс налогообложения для тех, кто работает сам на себя. Раньше у таких граждан было два варианта: работать «в серую» или делать ИП. При работе через ИП требовалось отдавать 13% НДФЛ (по упрощённой схеме – 6% с дохода).
Это позволяет спокойно трудиться без риска получить штраф за незаконное предпринимательство. Уменьшает налоговую нагрузку. Убирает бумажную волокиту.

Как правильно оформить самозанятость – пошаговая инструкция

Отдел бухгалтерии может представить справку, написанную в свободной форме или в форме 2-НДФЛ. Какие еще документы могут подтвердить ваш доход?
Для отчётности надо указать в приложении «Мой налог» полученную за товар или услугу сумму. Выписать чек. Так, вы зарегистрируете доход. Потом вы получите уведомление от ФНС с общей суммой налога за прошлый месяц. Считать самому ничего не нужно. Налоговая сделает это за вас. Перечислить налоги необходимо до 25 числа следующего месяца. Оплатить можно с банковской карты.
В УФМС требуют с правку о доходах за прошлый год с работы, получения ВНЖ я подтвердил справкой из банка для такой же манипуляции с гражданство я могу взять справку из банка о наличии средств и насколько их действия не правомерны по отношению подтверждения моих доходов справкой из банка?
Справку о доходах по налогу на профессиональный доход (НПД) можно получить в веб-сервисе “Мой налог” в разделе “Настройки” –> “Справки”.

ИП и самозанятые — какие отличия?

Самозанятые имеют право воспользоваться налоговым вычетом. Его размер составляет 10 тыс. рублей в год. Он позволит вернуть часть уплаченных в ФНС средств обратно в свой кошелек. Минюст предлагает следующее определение понятия «самозанятый» — это физлицо, самостоятельно осуществляющее на свой риск основанную на личном трудовом участии деятельность по оказанию услуг, выполнению работ для физлиц, направленную на систематическое получение прибыли, не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, не имеющее наемных работников.

Налог на профессиональный доход — это не дополнительный налог, а новый специальный налоговый режим. На него можно перейти добровольно. У тех налогоплательщиков, которые не перейдут на этот налоговый режим, остается обязанность платить налоги с учетом других систем налогообложения, которые они применяют в обычном порядке.

[2]

В России самозанятость становится все более популярным способом ведения предпринимательской деятельности. Согласно данным представленным Налоговой службой, в 2018 году в качестве самозанятого зарегистрировался 1941 гражданин, в то время как в 2017 году заявления подали всего 939 человек.

Физические лица и индивидуальные предприниматели, которые перейдут на новый специальный налоговый режим (самозанятые), смогут платить с доходов от самостоятельной деятельности только налог по льготной ставке — 4 или 6%. Это позволит легально вести бизнес и получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.

Перечень видов деятельности, которые могут осуществлять так называемые самозанятые граждане, регламентирован ФЗ-422, принятым 27.11.2018г.

Читайте так же:  Онлайн-обращение в прокуратуру

При выборе легализации вида деятельности нужно сравнить ключевые моменты: ИП Самозанятые Полная регистрация Упрощенное оформление статуса Стоимость оформления — 800 руб Госпошлина — 100 руб Выбор одной из действующих систем налогообложения – общая, упрощенная, патент, единый налог Приобретение патента (возможно введение 6% налога) Налоговая отчетность Не будет налоговой отчетности. Не придется вести книгу доходов-расходов, приобретать и регистрировать кассовые аппараты Когда все несостыковки в Налоговом кодексе, касающиеся вопросов самозанятости без открытия ИП, будут окончательно ликвидированы, на текущий момент непонятно.

Кто может стать самозанятым и что для этого нужно

Доброго времени уважаемые юристы! Подскажите пожалуйста возможно ли с ВНЖ стать самозанятым и после эти документы предоставить в УФМС для подтверждения своих доходов, для подачи на гражданство? Либо же предоставить справку из банка о наличии средств (12 минимальных зарплат 130000 тыс. руб) либо в любом порядке необходимо быть официально трудоустроенным для подачи документов на гражданство?

Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании.

Рассмотрим в этом материале, какая ставка по налогу действует для самозанятых граждан в 2019 году, стоит ли регистрироваться.

Вот что нам пишет Елена в категории «вопросы и ответы онлайн»: Если ты с этим по жизни не сталкивался, и в сорок, и в пятьдесят опера не разглядеть…Зашел я как-то в розыск.

Что выгоднее: ИП или самозанятость?

Налог на профессиональный доход — это новый специальный налоговый режим, который можно применять с 2019 года. Действовать этот режим будет в течение 10 лет. Пока он вводится в четырех регионах России: Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан.

Таким образом, можно сказать, что никаких дополнительных платежей делать на протяжении всего действия патента не нужно будет. Именно по этой причине закон о самозанятости вызывает интерес у населения. Основная проблема, по которой люди скрывают свой доход — налоги. И она, как обещают в правительстве, будет исчерпана. Отличия от ИП Какие виды деятельности самозанятых граждан различают? Следует отметить, что предпринимательство и изучаемый тип работы — это несколько разные вещи. Поэтому нужно четко понимать, какие отличия друг от друга у них имеются. Чем самозанятый гражданин отличается от индивидуального предпринимателя? Если не учитывать новые возможности, которые предлагаются в России для первой категории работников, то выделяют следующие черты:

  1. Самозанятым можно работать только по патенту. Совмещать налогообложение нельзя.
  2. Наемные рабочие при самозанятости запрещены.

В данную категорию относятся лица, осуществляющую профессиональную деятельность в сфере предоставления услуг населению, но которые не имеют статуса индивидуального предпринимателя.

Кто такие самозанятые граждане

Закон о самозанятости разработан для того, чтобы официально признать труд людей, работающих без работодателя и наёмных сотрудников. Он устанавливает порядок налогообложения и упрощает жизнь тем, кто оформлял ИП.

Если же предприниматель одновременно является наемным сотрудником в какой-либо компании и имеет статус самозанятого, то справку 2-НДФЛ можно запросить у своего работодателя.

Начиная с конца 2016 года самозанятость стала постоянной темой дискуссий. А все началось с того, что 1 декабря 2016 года в послании Федеральному собранию глава государства отметил необходимость улучшения условий для ведения бизнеса и предложил в течение ближайшего года определить статус самозанятых граждан. С тех пор работу по этому вопросу одновременно ведут Минюст, Минэкономразвития, Минфин и Минтруд.

Поскольку самозанятые не имеют кассовых аппаратов, доказать размер полученных доходов крайне сложно. Планируется, что гражданин будет самостоятельно сообщать их размер в ФНС через электронное приложение. При этом, сотрудники налоговой должны верить ему на слово. Однако, во избежании предоставления недостоверных данных, все же не исключено проведение проверки налогоплательщика.

Как подтвердить статус самозанятого: ФНС утвердила формы справок

Возможности: в мобильном приложении «Мой налог» или на сайте ФНС плательщики НПД для подтверждения своего статуса смогут сформировать справки о постановке на учет и о состоянии расчетов.

С 1 января 2019 года физлица, которые ведут деятельность в Москве, Московской, Калужской областях, Татарстане вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (далее – НПД).

ФНС России в Письме от 05.06.2019 N СД-4-3/10848 информирует, что в мобильном приложении «Мой налог» и в личном кабинете налогоплательщика НПД «Мой налог» появилась возможность сформировать в электронной форме следующие справки:

1) о постановке на учет (снятии с учета) физического лица в качестве налогоплательщика НПД (КНД 1122035);

2) о состоянии расчетов (доходах) по НПД (КНД 1122036).

Сформированные справки подписываются электронной подписью ФНС России. Формы справок также приведены в Письме.

На заметку: о применении НПД, если самозанятый ведет деятельность как в субъекте РФ, включенном в эксперимент, так и в других регионах, читайте в обзоре «У самозанятых появилась возможность применять «Налог на профдоход» и в регионах, не включенных в эксперимент».

Как самозанятые могут подтвердить свой доход? Где получить справку 2-НДФЛ?

В комментариях читатели волнуются относительно того, как самозанятые граждане смогут подтвердить свой доход.

Например, как доказать подозрительным банкирам свой доход при получении кредита?

Где взять справку 2-НДФЛ? Возможно ли это?

Начнем со справки 2-НДФЛ

Если самозанятый работает только на себя, нигде при этом официально не трудоустроен, то справку 2-НДФЛ он нигде не получит. Дело в том, что справку 2-НДФЛ выдает налоговый агент (работодатель). Но если нет работодателя (налогового агента по НДФЛ), то и получить эту справку не получится.

Если же предприниматель одновременно является наемным сотрудником в какой-либо компании и имеет статус самозанятого, то справку 2-НДФЛ можно запросить у своего работодателя.

Читайте так же:  Увольнение по утрате доверия

В этой справке будет отражен доход только по месту работы. Но не будут отражены доходы самозанятого гражданина.

Как подтвердить доходы самозанятого?

Справку о доходах по налогу на профессиональный доход (НПД) можно получить в веб-сервисе “Мой налог” в разделе “Настройки” –> “Справки”.

Возможны 2 варианта:

1. Если Вы самозанятый, платите НПД (налог на профессиональный доход), но при этом нигде не трудоустроены, то:

Справку 2-НДФЛ не получите. Но сможете получить справку в веб-сервисе «Мой налог».

2. Если Вы самозанятый, платите НПД, одновременно являетесь наемным сотрудником, то:

Справку 2-НДФЛ просите у работодателя. И получаете справку о доходах самозанятого в веб-сервисе «Мой налог».

Похожие статьи:

Не пропустите важные изменения!

Подписывайтесь на новости для самозанятых граждан и ИП!

Проверьте свою почту и подтвердите получение рассылки!

Проверьте правильность данных еще раз.

Нажимая на кнопку «Подписаться», Вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Оставьте комментарий Отменить ответ

Нажимая на кнопку «Комментировать», вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Как самозанятые могут получить справку о доходах

Эксперты ФНС разъяснили, можно ли получить справку 2-НФДЛ с указанием сумм дохода, полученных при применении специального налогового режима для самозанятых.

Ведомство напоминает, что справки о полученных физическими лицами доходах и удержанных суммах налога по форме 2-НДФЛ физическим лицам по их заявлениям выдают налоговые агенты.

Таким образом, плательщик налога на профессиональный доход не может получить справку 2-НФДЛ с указанием сумм дохода, полученных им при применении специального налогового режима для самозанятых.

Справку о доходах налогоплательщика налога на профессиональный доход можно сформировать в веб-кабинете «Мой налог» в разделе «Настройки», далее «Справки».

Такие разъяснения привела ФНС на ведомственном сайте , отвечая на вопросы налогоплательщиков.

Как подтвердить доход самозанятому

* — поля необходимо заполнить

Это бесплатный сервис, который помогает узнать, зарегистрирован ли человек как плательщик налога на профессиональный доход (самозанятый). Другими словами, является ли он самозанятым, при работе с которым не нужно удерживать НДФЛ и начислять на его вознаграждение страховые взносы. А также, что сформированные им чеки действительно отправляются в налоговую и предпринимателям и юридическим лицам можно учитывать их в расходах.

Также этим сервисом можно пользоваться в автоматическом режиме – с использованием API публичного сервиса ФНС России «Проверка статуса налогоплательщика налога на профессиональный доход (самозанятого)»
«скачать описание API»

Можно ли самозанятым подтвердить доход

Налоговом кодексе РФ версии 2018 года, легко составить перечень признаков, характеризующих такого человека:

  • он официально не трудоустроен и не является индивидуальным предпринимателем;
  • свою деятельность он осуществляет самостоятельно, без привлечения наёмной силы;
  • он получают плату за работу, к которой имеет способности;
  • он не уплачивает налоги со своих доходов.

Эти признаки позволяют определить соответствующую аудиторию и назвать самозанятыми гражданами всех тех, кто не платит налоги, но занимается микробизнесом, наподобие:

  • репетиторства,
  • фотографирования,
  • ремонта обуви,
  • работы няней или горничной,
  • переводческой деятельности,
  • журналистики,
  • фриланса,
  • и т.

Документы, подтверждающие доход физического лица: перечень, особенности

Как зарегистрироваться самозанятым лицом Для регистрации самозанятого лица понадобятся два документа:

  • паспорт;
  • заполненное уведомление (бланк) рекомендованной формы.
Видео (кликните для воспроизведения).

Уведомление вместе с паспортом подаётся в налоговую инспекцию по месту жительства или пребывания. А если нет никакой регистрации — по месту фактического проживания. Предполагается, что в будущем отношения государства с самозанятыми будут определять в основном местные власти.

Да и уже в 2018 году от них зависит перечень видов деятельности, дающих право на статус самозанятого лица. Поэтому ключевое значение должно иметь то, где человек живёт и оказывает услуги, а не где зарегистрирован. Сейчас такой же порядок действует в отношении ИП, уплачивающих единый налог на вменённый доход (ЕНВД) или применяющих патентную систему налогообложения (ПСН).

Самозанятые граждане в 2018 году: кто такие? как получить патент?

Нужен кредит

Предприниматель, применяющий ПСН, отдельно оплачивает стоимость патента, а отдельно — взносы. Что до отчётности самозанятых, то предполагается, что от них будет требоваться только оплачивать патент. Так сейчас обстоит дело и с ИП. Хотя от ИП на ПСН всё же требуется вести книгу учёта доходов и расходов.
Власти понимаю, что одним из барьеров, мешающих самозанятым становиться ИП, выступает нежелание возиться с отчётностью и нарываться на санкции за её сдачу невовремя. Уже утверждены планы ограничить с 2019 года доход самозанятых планкой в 1 млн рублей в год. При превышении этого барьера предполагается предлагать им становиться ИП.

Что грозит тем, кто останется в тени после 2018 года Окончательного решения по неофициально самозанятым государство также не приняло. Но уже сегодня их теоретически можно привлечь к уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Это карается штрафом.

Самозанятые граждане: виды деятельности 2018

В рамках госпрограммы по поддержке малого и среднего бизнеса желающим открыть собственное дело также предоставляются:

  • юридические консультации по бизнес-вопросам;
  • приглашения на бесплатные бизнес-тренинги;
  • оценка индивидуальных способностей к самозанятости;
  • помощь в выборе направления деятельности с учетом подходящих бизнес-идей;
  • знакомство с нормативно-правовой базой;
  • помощь в подборе помещения для аренды, компенсация расходов на оплату госпошлины, изготовление печати, нотариальные услуги – данные виды помощи получают не все будущие бизнесмены, и в каждом случае вопрос предоставления поддержки рассматривается индивидуально.

Идеями для самозанятости могут стать любые услуги, не нарушающие действующее законодательство.

[1]

Как можно подтвердить доход ип?

О фрилансерах Несмотря на широкую трактовку фрилансеров как свободных работников (без ограничения видов деятельности), в бытовом понимании к ним относят, прежде всего, тех, кто работает через интернет – копирайтеров и корректоров, дизайнеров и контент-менеджеров, программистов и переводчиков, а также юристов, врачей и бухгалтеров, консультирующих по скайпу или на специальных онлайн-ресурсах. Законодательно фрилансер отличается от удаленного сотрудника тем, что ему поручается разовый заказ с четко сформулированной задачей (техническим заданием), без оформления в штат и предоставления полного соцпакета. Юридически деятельность оформляется договором, но часто работодатели не спешат его подписывать и сделать отчисления в пенсионный фонд, предпочитая оплатить работу наличными или прямым переводом с карты на карту.

Кто такие самозанятые граждане

Введение понятия самозанятости и соответствующих патентов на частный бизнес сегодня часто называют наиболее простым и доступным вариантом приведения взаимоотношений между такими физическими лицами и государством в цивилизованное русло. Недоработки законодательства, требующие рассмотрения Предложение законодателей работать официально вызвало широкое обсуждение среди общественности, в рамках которого заинтересованные граждане поднимают те моменты, которые были упущены чиновниками. Прежде всего, обращает на себя внимание недовольство относительно высокой ставкой налога, входящей в стоимость патента.
Многие недовольны тем, что государство никоим образом не участвует в деятельности самозанятых людей, забирая при этом половину платежа.

Читайте так же:  Переход с усн на енвд условия и новые критерии

Что такое патент для самозанятых граждан и как его получить в 2017-2018 году?

Как гражданину россии стать самозанятым лицом

Но уже сегодня можно говорить о первых сформировавшихся юридических основах такого бизнеса, действующих процедурах его регистрации и легального осуществления, а также о порядке расчета и уплаты обязательных платежей. Все базовые положения охватывает патентная система налогообложения для самозанятых граждан и льготные условия уплаты НДФЛ. Но следует учесть, что первые законодательные инициативы и сейчас и, по всей видимости, еще в течение нескольких лет будут активно совершенствоваться по мере их внедрения и применения на практике. Кроме того, закон о самозанятых граждан до сих пор не принят – над ним продолжают работать. Предполагается, что в течение года многое должно измениться. Наши юристы знают ответ на ваш вопрос Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн.
Чиновники хорошо понимают такие мотивы, но со своей стороны предлагают другие, возможно, более весомые доводы. Так, легализация своего бизнеса поможет:

  • работать, не боясь претензий со стороны налоговиков и прочих государственных служб;
  • получить доступ к банковским кредитам (на основе официально подтверждённого дохода);
  • открыто рекламировать свою деятельность в СМИ;
  • обращаться в суды для защиты своих интересов;
  • производить отчисления в Пенсионный фонд, обеспечивая тем самым свою старость;
  • зарабатывать трудовой стаж, который может помочь при дальнейшем официальном трудоустройстве у какого-либо нанимателя;
  • пользоваться государственными льготами (наподобие «налоговых каникул», введённых в 2016 году), программами поддержки, грантами и т.

Можно ли самозанятым подтвердить доход

Специалисты уверены, что такие доводы заставят многих «теневиков» легализоваться и купить патент, а государство, в свою очередь, получит дополнительные средства за счёт продажи патентов. Вместе с тем, нередко называются причины, которые точно заставят определённое число самозанятых граждан оставаться в «тени». Прежде всего, речь идёт о боязни «засветиться»: не каждый хочет попадать в поле зрения налоговиков, поскольку ему не только придётся показать истинный уровень своих доходов, но и вызвать тем самым ответные действия представителей ФНС, например, в случае желания последних убедиться в правдивости поданных заявителем сведений. Кроме того, существует вполне обоснованная вероятность того, что однажды выйдя из «тени», гражданин попадёт в категорию граждан, которые всегда будут контролироваться налоговыми службами.

Документы, подтверждающие доход физического лица: перечень, особенности

У самозанятых с 2019 года появляется шанс заработать право на страховую, а не социальную пенсию по старости По состоянию на 1 марта 2018 года в России, по данным ФНС, было 936 самозанятых, включая 160 иностранцев. Мало кто проявляет интерес к этому статусу в Сибири, не считая Омской области, на Дальнем Востоке, Северном Кавказе, в Калининградской области (четверо самозанятых на 1 марта 2018). В таких кавказских республиках, как Чечня, Ингушетия и Кабардино-Балкария, не оказалось ни одного самозанятого.

В Дагестане, Карачаево-Черкесии и Северной Осетии — Алании — по одному. Нет самозанятых также в Калмыкии и Мордовии. А вот в Татарстане их набралось целых 20.

Самозанятые граждане в 2018 году: кто такие? как получить патент?

При выборе легализации вида деятельности нужно сравнить ключевые моменты: ИП Самозанятые Полная регистрация Упрощенное оформление статуса Стоимость оформления — 800 руб Госпошлина — 100 руб Выбор одной из действующих систем налогообложения – общая, упрощенная, патент, единый налог Приобретение патента (возможно введение 6% налога) Налоговая отчетность Не будет налоговой отчетности. Не придется вести книгу доходов-расходов, приобретать и регистрировать кассовые аппараты Когда все несостыковки в Налоговом кодексе, касающиеся вопросов самозанятости без открытия ИП, будут окончательно ликвидированы, на текущий момент непонятно.

Нужен кредит

  • с присмотром (уходом) за детьми, больными, пожилыми лицами 80 лет и старше или другими лицами, которым по медицинскому заключению требуется постоянный уход;
  • с репетиторством;
  • с ведением домашнего хозяйства;
  • с уборкой жилых помещений;
  • с другими работами (услугами) для личных, домашних и подобных нужд, если такая деятельность включена в перечень разрешенной для применения льготного налогообложения по НДФЛ законами соответствующего субъекта РФ.
  1. Подготовить и направить в ИФНС по месту учета физического лица в качестве налогоплательщика заявление о постановке на учет гражданина, не являющего ИП и оказывающего услуги гражданам для личных, домашних и (или) подобных нужд.

Именно эти положения закона специалисты называют отправной точкой для последующих изменений в сфере регистрации и налогообложения доходов самозанятых граждан.

Самозанятые граждане: виды деятельности 2018

Как можно подтвердить доход ип?

В этом аспекте главный минус патента – нельзя зачесть страховые взносы в налоговые платежи. А вот ИП на УСН имеют такое право. Многие вообще не платят налоги, поскольку их сумма перекрывается суммой страховых взносов.Выбирать патент предпочтительнее только в случаях, когда его стоимость и сумма страховых взносов окажутся меньше, чем обязательные платежи по УСН. Такое встречается нечасто, поэтому выбрать патент или УСН – вопрос, требующий серьезного анализа, в том числе на перспективу, с учетом предполагаемого дохода.

При необходимости систему налогообложения можно поменять, но это все равно не поможет вернуть уже, возможно, потерянные средства из-за переплаты. Вполне вероятно, что по мере доработок законопроекта о самозанятом населении патентная система будет изменена.

Кто такие самозанятые граждане

Или стать ИП, платить налоги по выбранному режиму и делать отчисления на пенсию и медицинское страхование. Но на практике идут на это не все. За незаконное предпринимательство, конечно, предусмотрена уголовная ответственность. Но ведь для этого надо сперва поймать. А поскольку метод кнута оказался неэффективным, государство решило предложить гражданам и свой вариант пряника.

С 2017 года они могут стать самозанятыми лицами и никаких налогов не платить, а отчислений не делать.

Что такое патент для самозанятых граждан и как его получить в 2017-2018 году?

Сегодня запросить документ, подтверждающий доход, с гражданина могут в случае оформления им кредита, обращения в органы социальной защиты для получения пособия, при усыновлении или удочерении детей, оставшихся без попечения родителей, при постановке на учет в качестве нуждающегося в жилом помещении. Это далеко не все обстоятельства, при которых стоит задуматься о том, как именно подтвердить свою доходность, их список огромен. О том, как подтвердить доходы своей семьи и свои собственные, расскажет данная статья.
Основная информация о доходности Основной документ, подтверждающий доход, получают по месту работы. Для этого следует обратиться с письменным заявлением к своему руководителю, в котором указать, что вам необходимо получить от него справку о вашей заработной плате за определенный период времени (этот период вам укажет организация, которая ожидает от вас получения данной информации).

Читайте так же:  Упрощенная система налогообложения (усн) для индивидуальных предпринимателей (ип)

Как гражданину россии стать самозанятым лицом

Правительство хотело ввести налоговые послабления для тех компаний, которые работают с самозанятыми, но и от этого шага не ждут надлежащего эффекта, ведь большинство «свободных художников» оказывает услуги физлицам. С другой стороны, на февральском Инвестиционном форуме в Сочи министр экономразвития Максим Орешкин поддержал идею с 6% по налогам для самозанятых и напомнил, что все предложения готовы. Осталось только «собрать рабочую группу» и обсудить единый механизм налогообложения.

Но захотят ли люди легализоваться даже при минимальной ставке и не побоятся ли армии проверяющих и штрафов за ненадлежащую прочность связанных носков или экологичность собранных грибов? Текущее налоговое законодательство не делает различий между зарегистрированными ИП и теми, кто получает регулярный мелкий доход «на прокорм», оказывая услуги или выполняя работу для физлиц.
Беспроцентный период, дней Дополнительные условия Альфа банк До 300 До 100 Ставка от 23,99%, плата за выпуск 1490 р. со второго года Тинькофф банк До 300 До 55 Ставка от 12,9%, плата за выпуск 590 р. со второго года Хоум кредит банк До 300 До 60 Ставка от 23,99%, выпуск и обслуживание бесплатные УБРиР До 150 До 120 Ставка от 27%, первый год обслуживания бесплатный, со второго года 1500 р. Банк ВТБ Москвы До 100 До 50 Ставка от 24,9%. Для оформления кредита потребуется паспорт, права (загран. паспорт, выписка по текущему счету клиента, подтверждение наличия депозита) Кредитные карты удобны в использовании, сейчас с них можно снимать наличные, только необходимо знать условия. Может быть нарушен льготный период или назначена высокая комиссия.

Ипотечные кредиты Самозанятые граждане могут воспользоваться ипотечными программами банков.

Нужно ли самозанятым хранить документы, подтверждающие доходы

Риски: физические лица, применяющие НПД, обязаны обеспечивать сохранность документов, подтверждающих получение доходов в течение четырех лет.

На применение налога на профессиональный доход (далее – НПД) могут перейти физические лица и ИП, которые ведут свою деятельность на территориях регионов, включенных в эксперимент (ч. 1 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ).

Минфин в консультации разъясняет, что у самозанятых физических лиц (плательщиков НПД), не являющихся ИП, нет обязанности:

— вести бухгалтерский учет (ст. ст. 2, 6 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ),

— вести кассовые операции (п. 1 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У),

— вести налоговый учет (Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ).

Однако плательщики НПД обязаны соблюдать ограничения по размеру доходов, срокам передачи чеков покупателям (заказчикам) и срокам передачи сведений в налоговый орган (п. 8 ч. 2 ст. 4, ч. 1 — 3 ст. 14 Закона N 422-ФЗ).

Следовательно, физические лица, применяющие НПД, обязаны обеспечивать сохранность документов, подтверждающих получение доходов, в течение установленного НК РФ срока.

В соответствии с подп. 8 п. 1 ст. 23 НК РФ, налогоплательщики обязаны хранить такие документы минимум четыре года после окончания месяца, в котором документ использовался в последний раз для исчисления и уплаты НПД, подтверждения полученных доходов. Указанный порядок распространяется и на хранение документов электронных систем документооборота между банком и клиентами (Письма Минфина России от 19.07.2017 N 03-07-11/45829, от 30.03.2012 N 03-11-11/104).

Доход самозанятых граждан

В январе 2019 года был введен новый режим налогообложения для самозанятых граждан (физических лиц и индивидуальных предпринимателей) — налог на профессиональный доход (НПД), то есть на средства, полученные от деятельности без привлечения наемных работников по трудовому договору. Действие данного режима регламентируется Федеральным законом № 422-ФЗ от 27.11.2018. Закон будет действовать в течение 10 лет.

Налог на профессиональный доход действует в 4 регионах РФ: Москва, Московская область, Калужская область и Республика Татарстан. Налоговые ставки по системе НПД следующие: 4% со средств от реализации товаров, работ, услуг физическим лицам, 6% со средств от реализации товаров и услуг индивидуальным предпринимателям или юридическим лицам.

Для перехода на НПД необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого плательщика налога. Это можно сделать как в Личном кабинете налогоплательщика, так и с помощью официального приложения ФНС «Мой налог». Сумма налога будет рассчитана автоматически.

В Федеральном законе № 422-ФЗ указаны виды доходов, на которые распространяется новая система налогообложения, а также ограничения: максимальная сумма годового дохода самозанятого (2,4 млн. рублей в год) и виды доходов, которые не могут облагаться НПД.

Налог на доход самозанятых

Ставка НПД зависит от источника получения средств: если это физическое лицо, то ставка налога 4%, если юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, то 6%.

  • Физические лица освобождаются от уплаты НДФЛ со средств, облагаемых НПД.
  • Индивидуальные предприниматели могут не платить НДС (исключение: налог при ввозе на таможенную территорию РФ) и страховые взносы.

Налог на профессиональный доход необходимо платить только с тех средств, которые поступают непосредственно с профессиональной деятельности самозанятого.

На каждое поступление со своей деятельности самозанятый формирует чек через приложение «Мой налог». На основании чеков автоматически рассчитывается доход и сумма налога к уплате.

Налог на профессиональный доход для самозанятых действует в четырех регионах: Москва, Московская область, Калужская область, Татарстан и является самым низким налогом на доходы по сравнению с 13% НДФЛ и ставками, предусмотренными по налоговым режимам для ИП (ЕНВД, УСН, ЕСХН и т.д.).

Виды доходов самозанятых

Объектом налогообложения НПД являются доходы от продажи товаров, работ, услуг, имущественных прав. В п. 2 ст. 6 Федерального закона № 422-ФЗ перечислены исключения, на которые действие налога на профессиональный доход не распространяется.

Это следующие виды доходов:

  • от отношений по трудовому договору;
  • от передачи права на недвижимость (за исключением аренды жилого помещения);
  • от продажи недвижимого имущества и транспорта;
  • от продажи имущества, использовавшегося в личных нуждах;
  • доходы в натуральной форме;
  • средства гражданских и муниципальных работников (за исключением аренды жилья);
  • от продажи ценных бумаг;
  • от уступки прав требований;
  • от работ по гражданско-правовому договору, где заказчиком является бывший работодатель лица, с которым был расторгнут договор менее 2 лет назад.
Читайте так же:  Учет программного обеспечения при усн проводки

Внимание

Также не учитываются поступления от профессий, перечисленных в п. 70 ст. 217 Налогового кодекса РФ (няни, сиделки, репетиторы). Для данной категории граждан предусмотрено полное освобождение от уплаты налогов («налоговые каникулы») до 31 декабря 2019 года при условии уведомлении налоговой о своей деятельности.

Максимальный доход самозанятых граждан

Согласно ст. 4 Федерального закона № 422-ФЗ, максимальный годовой доход самозанятого лица не может превышать 2,4 млн. рублей. Ограничений на ежемесячные поступления нет.

При превышении максимального порога самозанятый не вправе применять режим НПД. В таком случае сумма, которая превысила 2,4 млн. за год будет облагаться налогом в 13% для физического лица, а ИП нужно будет вернуться на прежнюю систему налогообложения.

Если за расчетный период у самозанятого не будет поступлений с его деятельности, то налог можно не уплачивать. Налог на сумму менее 100 рублей прибавляется к налогу на следующий месяц.

Виды деятельности, с которых учитывается доход

Виды деятельности самозанятых, с которых можно платить НПД, конкретно не определены. Однако в п. 2 ст. 4 Федерального закона № 422-ФЗ прописаны ограничения. При занятии этими видами деятельности полученный доход не подпадает под НПД:

  1. Продажа подакцизных товаров и товаров, для которых обязательна маркировка (алкоголь, табак, лекарства и др.).
  2. Перепродажа товаров и имущественных прав (за исключением сдачи в аренду жилого помещения).
  3. Виды деятельности, в которых используется труд наемных работников.
  4. Добыча и реализация полезных ископаемых.
  5. Предпринимательская деятельность по договорам поручения, комиссии или агентского договора.
  6. Предпринимательская деятельность с иным налоговым режимом (УСН, ЕНВД и т.д.).
  7. Деятельность следующих профессий: арбитражные управляющие, оценщики, медиаторы, нотариусы, участники договоров товарищества и доверительного управления, адвокаты.
  8. Деятельность по уходу за больными, детьми, пожилыми людьми, уборка жилых помещений и ведение домашнего хозяйства, репетиторы и няни (на все эти виды деятельности распространяются «налоговые каникулы» до конца 2019 года).

Дополнительная информация

С видов деятельности самозанятых, не попадающих под ограничения, указанные в законе, доход учитывается и облагается НПД. Например, сдача квартиры в аренду, работа в такси и т.д.

Как подтвердить доход самозанятому

Бывают случаи, когда самозанятому нужно подтвердить доход от своей деятельности. Например, для получения кредита или ипотеки в банке.

Официально трудоустроенные граждане в таких случаях предоставляют справку о доходах по форме 2-НДФЛ. У самозанятых такой возможности нет, так как они не работают по трудовому договору.

Для того, чтобы самозанятому подтвердить свое финансовое положение, нужно сформировать справку о доходах. Она формируется в приложении «Мой налог» в разделе «Настройки» — «Справки».

Также, информацию о доходах самозанятый может получить в банке (при наличии счета, на который поступают средства от его профессиональной деятельности). В банке можно запросить выписку о движении и остатке денежных средств за определенный период.

Как самозанятому подтвердить свой доход для получения кредита?

И вновь возвращаемся к теме самозанятых и кредитов. Если официально трудоустроенный гражданин при получении кредита может относительно легко доказать свой доход при помощи справки 2-НДФЛ, то у самозанятых нет такой справки.

Но для получения кредита в банке доход нужно как-то доказать.

Какие справки можно предоставить в банк самозанятому?

На данный момент плательщик НПД (налог на профессиональный доход) может получить два вида справок:

[3]

  1. В приложении «Мой налог» можно сформировать справку о доходах самозанятого по форме КНД 1122036.
  2. Официальный статус самозанятого можно подтвердить справкой о постановке на учет (снятии с учета) физического лица в качестве налогоплательщика НПД (форма КНД 1122035). Ее тоже можно сформировать в приложении «Мой налог».

Примет ли банк эти две справки как подтверждение дохода самозанятого?

Федеральная налоговая служба недавно выпустила информационное письмо от 13.09.2019 № ЕД-4-20/18515 , в котором советует банкирам принимать данные документы для рассмотрения возможности выдачи кредита самозанятым:

Цитата из сообщения ФНС:

В целях подтверждения постановки на учет в качестве налогоплательщика НПД, а также получения информации о сумме полученных доходов, облагаемых НПД, в мобильном приложении «Мой налог» и в веб-кабинете «Мой налог», размещенном на сайте www.npd.nalog.ru, реализована возможность формирования в электронной форме подписанных электронной подписью ФНС России справок о постановке на учет (снятии с учета) физического лица в качестве налогоплательщика НПД (КНД 1122035), а также справка о состоянии расчетов (доходах) по указанному налогу (КНД 1122036) (далее — справки).

Информация о возможности формирования указанных справок в мобильном приложении «Мой налог» доведена до налоговых органов и налогоплательщиков письмом ФНС России от 05.06.2019 N СД-4-3/[email protected]

Таким образом, полагаем возможным использование указанных справок кредитными организациями для целей подтверждения статуса налогоплательщика и доходов, полученных в рамках применения специального режима НПД.

Дополнительно сообщаем, что вышеуказанная информация доведена ФНС России до Банка России письмом от 09.08.2019 N СД-3-3/[email protected]

Таким образом, ФНС сообщает банкам, что эти две справки могут приниматься банками как подтверждающие доход самозанятого.

Видео (кликните для воспроизведения).

Но, конечно-же, только лишь наличие этих двух документов не является гарантией того, что кредит будет одобрен.

Источники


  1. Ло, Реймонд Фен-Шуй и анализ судьбы; София, 2011. — 224 c.

  2. Общество с ограниченной ответственностью. Судебная практика, официальные разъяснения и рекомендации. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2015. — 128 c.

  3. Хропанюк, В. Н. Теория государства и права / В.Н. Хропанюк. — М.: Интерстиль, 1999. — 384 c.
  4. Харин, Г. М. Краткий курс судебной медицины / Г.М. Харин. — М.: ГЭОТАР-Медиа, 2015. — 304 c.
  5. Очерки конституционной экономики. 10 декабря 2010 года. Госкорпорации — юридические лица публичного права. — М.: Юстицинформ, 2010. — 456 c.
Как подтвердить доход самозанятому
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here